我们人力资源公司开给建筑公司的发票 我们挂应收账款 这个怎么计提

优雅的柚子 追问

2024-01-15 13:49

亲  这个已经开了发票做了   是12月开的    但是12月他们没转钱进我们公司  预计一月转  这个怎么做分录  就是计提的分录

宋生老师 解答

2024-01-15 13:50

你好你这个借，应收账款，贷，主营业务收入，应交税费，应交增值税。
等对方给你钱的时候，你就借银行存款，贷应收账款。

优雅的柚子 追问

2024-01-15 13:55

对  就是现在当月账进不来   跨月了   计提的分录不会做。因为应收  成本做不进去结转就自动生成利润需要上企业所得税，就需要计提成本（工资）

宋生老师 解答

2024-01-15 13:56

你好，你可以继续做成本呐，借主营业务成本贷，应付职工薪酬。