年末本年利润结转到利润分配-未分配利润是吗？本年利润这个金额是在结转前利润表里的净利润这个金额吗？我是按照这个金额结转的，科目余额表里本年利润为啥还有余额？

田田 追问

2024-01-11 15:32

这么做了不对呀，本年利润为啥还有余额？结转后本年利润不是没有余额了吗？

郭老师 解答

2024-01-11 15:34

看下你本年利润是不是和你的净利润累计余额不一样，如果不一样的话，去查一下的是不是之前年度没有结转。

田田 追问

2024-01-11 16:02

老师，我是按照今年利润表里净利润累计余额结转的本年利润，去年年底本年利润贷方余额：40多万是不是表示去年本年利润么有结转到利润分配-未分配利润？那要按照哪个金额结转？

郭老师 解答

2024-01-11 16:02

按照最后的余额，本年利润期末余额。

田田 追问

2024-01-11 16:05

老师，是按照本年利润这个明细科目的期末余额结转是吗？是12月份期间损益结转后再结转本年利润吗？

郭老师 解答

2024-01-11 16:06

是的，对的，是这么做的，先结转损益，之后再结转本年利润。

田田 追问

2024-01-11 16:08

结转本年利润的这张凭证也是要审核记账的吧？就不需要再损益结转了吧？

郭老师 解答

2024-01-11 16:09

是的，对的，是这么做的。