开个供应商的促销服务发票（6%） 税费在增值税报表附表1和3是可以抵减的，原本应该交税的，现在因为这个促销发票的销项税额留抵了这个怎么处理呢

郭老师 解答

2024-01-09 14:42

你好，你是进项税额大于销项税额。

武月红 追问

2024-01-09 14:42

现在增值税报完了，差异在这个劳务费的税额上留抵了

郭老师 解答

2024-01-09 14:45

你好，你是进项税额大于销项吗？还是什么留底，什么原因有留底？

武月红 追问

2024-01-09 14:46

促销服务费6%是可以抵减的，填写附表1和附表3这个税额被直接减免掉了  销售货物的销项税额是115921.25元，而劳务类不含税额的销项税额是6656.61，所以销项税额是不含劳务类的（这一块在附表1和附表3中填写的有），所以在开出促销服务发票的时候应该是含税金额都计入收入表

郭老师 解答

2024-01-09 14:50

那你这个6%是不是在附表三本期发生额实际抵扣金额填写了，你这个不是差额交税的不对。

郭老师 解答

2024-01-09 14:51

按照差额交税的来申报啦。

武月红 追问

2024-01-09 14:58

那这个税费确认为哪个科目呢

郭老师 解答

2024-01-09 14:59

应交税费应交增值税销项抵减