分公司注销时，只有欠总公司的应付账款1000和未分配利润-1000，这个要怎么平账呢？

z流年笑掷，未来可期z 追问

2024-01-06 09:02

需要支付，但是银行没钱了

邹老师 解答

2024-01-06 09:03

你好，没钱了，只能是无法支付了
借：应付账款，贷 ：营业外收入 

z流年笑掷，未来可期z 追问

2024-01-06 09:12

假如前期做账时，总公司的应付账款是发票未到暂估的，现在总公司开票可不可以少开1000元，然后冲减以前的主成本1000，老师

邹老师 解答

2024-01-06 09:13

你好，发票是多少就应当按多少开具，而不是随意少开1000这样

z流年笑掷，未来可期z 追问

2024-01-06 09:22

前题是暂估错误，多估算了应付金额，这样可以吗？因为总分未在同一区域，分公司账务是由代账做的。

邹老师 解答

2024-01-06 09:24

你好，多估算了应付金额，那应当把多估的金额冲销

z流年笑掷，未来可期z 追问

2024-01-06 09:26

多估算的已经结转成了主营业务成本，后期发票到后是不是应该，借：应付  贷：主成本？

邹老师 解答

2024-01-06 09:26

你好，成本多结转了，就把多结转的冲销