你好老师！我在3季度认证了一张专票，4季度我们退货了，对方开了红冲，我的进项已经抵扣了，那么我可以直接把3季度收货的那张凭证红冲了吧！已经抵扣的进项税应该怎么做分录

时亚琴 追问

2024-01-05 18:18

你好老师！我把3季度那张已认证的发票在4季度做红字，那已经认证的税额呢！

小菲老师 解答

2024-01-05 18:20

同学，你好
4季度进项税额转出

时亚琴 追问

2024-01-05 18:38

你好老师！能写进项税额转出的分录吗！

小菲老师 解答

2024-01-05 18:39

同学，你好
直接负数分录就行

时亚琴 追问

2024-01-05 19:23

谢谢老师耐心解答

小菲老师 解答

2024-01-05 19:23

不客气，祝工作顺利