老师你好，我想问一下，暂估入帐的应付账款，要是刚刚好的话，还需要做什么账务处理吗？比如，我记了借劳务成本，贷应付账款-暂估，那我要支付的时候不能借应付账款-暂估，贷银存的话，是不是就要先把暂估的做相反分录或者红冲，再借劳务成本，贷应付账款，之前暂估的都已经结转到业务成本了

诺言老师 解答

2024-01-04 14:47

如果已做成本结转，暂估与实际有差异，直接计入主营业务成本

奇异果 追问

2024-01-04 20:36

老师好，意思就是我做相反分录后，再做正确的分录，已经结转成本了无差异就不用记，有差异就记入主营业务成本，多的就正数记，少的就负数记

诺言老师 解答

2024-01-04 20:59

是的，就是你说的这样的。