老师，您好！如果员工11月工资12月发放了，现在申报个税时发现11月工资多发5000元，多交1000元的税。那我现在可以帮他少申报5000，2月申报时再把这5000加上吗？

陈工 追问

2024-01-04 14:04

您看清楚我的问题：11月工资实发15000，现在想省税，我申报工资收入是否可以填10000.少报的5000合并到12月收入一起申报。

陈工 追问

2024-01-04 14:05

除了存在申报跟实发不同之外，还有一个跨年的问题

玲老师 解答

2024-01-04 14:10

正确处理就是按照发放的填写收入里申报。你原来要是填写错误了，你就是更正申报。

玲老师 解答

2024-01-04 14:10

因为你11月的税款是在12月份申报。

玲老师 解答

2024-01-04 14:10

我是按照正确的方法给你回复的，因为前面有错误就是更正申报为正确处理。

陈工 追问

2024-01-04 14:17

也就是说实发必须要跟申报一致，对吗？

玲老师 解答

2024-01-04 14:21

你好 对 要一至 的 对  

陈工 追问

2024-01-04 14:39

如果11月工资未发放，已计提，员工要求实际发放时少发这5000元（员工在工资单上签名备注下月一起发放），实际操作按下表这样可以吗？

玲老师 解答

2024-01-04 14:41

1月份工资没发放，12月份就零申报。

玲老师 解答

2024-01-04 14:42

咱们会计是按照咱准则来做账，不是说按照员工的要求来进行账务处理。

陈工 追问

2024-01-04 14:46

11月工资都是12月发放，1月申报的。11月就算没发也要申报吧？不然影响下一年个税。现在就想确认一下工资上面这样备注，个税操作有没有问题就行。

玲老师 解答

2024-01-04 14:47

11月份没发也要申报11月份没发12月份就零申报。

陈工 追问

2024-01-04 14:50

不需要纠结零申报的问题，这谁都知道。假如有发放，我就想知道我的表格备注和个税申报有没有问题就行

玲老师 解答

2024-01-04 14:52

你好  表上写的对的