企业所得税汇算清缴，怎么填写

Zzn0903 追问

2024-01-04 08:02

填写主表

apple老师 解答

2024-01-04 08:08

同学你好，能把你的主表 表格 发一下吗

Zzn0903 追问

2024-01-04 08:24

这个老师

apple老师 解答

2024-01-04 08:25

好的，收到了，高企的报表，还要算优惠 等，请等一下，

Zzn0903 追问

2024-01-04 09:14

好的，谢谢

apple老师 解答

2024-01-04 09:43

同学你好，让你久等了，平台不识别PDF图片，内容太大了，实在一页放不下，因此，你看看 能否看清，不明白的地方，一起讨论，

Zzn0903 追问

2024-01-04 10:14

有几个地方不太明白，租金收入为什么要调减 业务招待费实际发生额60%低，做为税前扣除，那不是应该调增1380-828=552 应付职工薪酬不用调增吗？

apple老师 解答

2024-01-04 10:16

同学你好，租金收入，题目说了：2019年时一次收了2500万元，当时就全额收税了，因此，2022年的账务处理500万元不用再交税了

apple老师 解答

2024-01-04 10:18

同学你好！
业务招待费调增=1380*0.4=552。真是抱歉，写错了

apple老师 解答

2024-01-04 10:20

职工薪酬部分 ： 残疾人 的已经全额加算了，其他不用调整了。