初创小规模公司，现接项目导致公司本月主营业务收入都要次月15-16能确认数据并开票，面对这况，本月是否要做账务处理？ 做与不做都有什么区别和影响呢！

田小田 追问

2024-01-03 11:31

公司算是工厂品牌运营商角色，工厂每月会以客户每月实际出货额为基，给予百分点位给运营商。

郭老师 解答

2024-01-03 11:33

也就是你们是赚取的服务费是吧？

田小田 追问

2024-01-03 13:15

对的，就是挣的服务费

郭老师 解答

2024-01-03 13:16

正规的应该是借应收账款
贷主营业务收入
应交税费，
下一个月借应收账款负数
贷主营业务收入负数
应交税费，负数
借应收账款
贷主营业务收入应交税费，
如果你不做的话，下一个月开了发票，借银行存款贷主营业务收入应交税费。

田小田 追问

2024-01-03 18:40

老师，小白不太懂没做过。是不是类似那种暂做，能帮忙解释下吗。是不是像月末暂做次月再冲回那种呀。如1月末，做暂估收入，借：应收账款-X公司   5000.00元，贷：主营业务收入 5000.00元。待2月初出数据后开票时做，借：应收账款-X公司   -5000.00元，贷：主营业务收入 -5000.00元。。借：应收账款-X公司   5000.00元，贷：主营业务收入 4950.00元，应交税费-应交增值税 50.00元

郭老师 解答

2024-01-03 18:43

对的是的，但是你暂估的时候这个收入需要申报增值税需要缴纳增值税的和有发票的一样

田小田 追问

2024-01-03 20:46

好的好的，我知道了，谢谢老师

郭老师 解答

2024-01-03 21:06

不用客气，工作愉快