老师这两张表是期初的帮忙看一下，未分配利润和本年利润的勾稽关系是否正确期初5月份有一笔退税

apple老师 解答

2023-12-30 19:54

是不是，退税没做账

心灵美的柠檬 追问

2023-12-30 20:17

这是我统计的关于703.2， 这个退税应该要先走本年利润结转，然后再到利润分配的吧，我看本年利润里边没有这个数字

心灵美的柠檬 追问

2023-12-30 20:36

麻烦老师了

apple老师 解答

2023-12-30 20:38

同学你好，是这样的。退税不是先进本年利润。分两种情况
1)如果是属于去年的，那么。要做以前年度损益 再到未分配利润科目
2 如果是今年的退税，要 先冲回 所得税科目，再结转至本年利润  
这样的话。两个报表才会相等

心灵美的柠檬 追问

2023-12-30 20:47

好的这个地方我只看见他做的这几个科目“借”“贷”，无论哪一种情况她应该都是做错了吧

apple老师 解答

2023-12-30 21:06

对的，同学你的理解是正确的。的确是做错了