老师，我公司是一般纳 税人。所在的税务分局监管比较严紧的。 现在已经是23年12月了，可我同事现在才拿22年12月采购的费用来报销。那我帐上需要怎么处理啊？ 我外帐能把这支出记在帐上吗？

莎莎吾见了 追问

2023-12-30 13:45

老师，是不是就算不更正申报22年所得税汇缴申报表，只调减利润都不可以在帐上处理这笔支出？

廖君老师 解答

2023-12-30 13:49

您好，是的，我们账上调整了以前年度的利润，就要更正申报的，

莎莎吾见了 追问

2023-12-30 14:36

那我要是2023年12月的发票，在2024年1月报销，这样能正常做帐，作1月费用报销的吗？

廖君老师 解答

2023-12-30 14:37

您好，不可以的，要把费用做到23年12月，持往来科目，24年1月报销冲平往来科目

莎莎吾见了 追问

2023-12-30 14:44

老师我不是很懂啊，因为我公司有规定，帐上不能亏损，但是现在有4万多的发票还没有报销，要是在12月帐上报销，那么公司的帐就会是亏损了。

廖君老师 解答

2023-12-30 14:52

您好，公司的这个规定跟会计准则冲突呢，23年发票在24年入成本费用税法是允许的呀

莎莎吾见了 追问

2023-12-30 15:39

那我到底23年的发票能不能在24年1月才报销入24年的成本？

廖君老师 解答

2023-12-30 15:40

您好，我只能按准则回复，不能的