我公司是分公司，小规模的，营业执照上没有注册资金，但公司买了100多万的固定资产，装修费用有200多万，而且都没有票，那我建账时实收资本怎么写，固定资产还有装修费用都没票我怎么入账呢

娟 追问

2018-03-14 12:39

没有说明是投资款，是做超市的，营业执照办的是分公司，没有注册资本，超市的货架之类的老板没给我发票，收据之类的东西，超市固定资产有300多万，什么票据都没有，我要建账怎么建呢

吴月柳 解答

2018-03-14 12:40

新公司以零期初建账，后续发生业务再根据单据票据入账

娟 追问

2018-03-14 12:44

那固定资产，实收资本这些建账的时候都别管吗

吴月柳 解答

2018-03-14 12:45

是的，有单据才入账，或者让老板写证明给你入账

娟 追问

2018-03-14 12:46

没有实收资本，超市进货现金是负数啊

娟 追问

2018-03-14 12:47

还有公司有自己的拉货的车，也没有入账，但有拉货产生的油票过路费等的费用，那这个费用可以入账不

吴月柳 解答

2018-03-14 12:52

可以做借股东款用其他应付款科目记 ，税账的话需要签订租车协议 才可以

娟 追问

2018-03-14 12:53

老师这个分录怎么写

吴月柳 解答

2018-03-14 12:54

借：现金  贷：其他应付款

娟 追问

2018-03-14 12:54

就是费用的话要老板和超市签租车协议还是

吴月柳 解答

2018-03-14 12:55

公司与汽车所有人签

娟 追问

2018-03-14 12:55

借现金贷其他应付款吗

吴月柳 解答

2018-03-14 12:56

是的

娟 追问

2018-03-14 12:56

相当于是借老板的钱，那这个要写一个收据还是

娟 追问

2018-03-14 12:58

老师，这个超市和汽车所有人签的合同局认可吗

吴月柳 解答

2018-03-14 13:04

写一张收据做为附件，这要你们当地税局了，有的地区是不认可的，有的地区就可以

娟 追问

2018-03-14 13:17

老师，这个协议在做帐的时候附到凭证中还是单独放起来就可以

吴月柳 解答

2018-03-14 13:21

单独存放就可以了