老师，年初的时候账上的应交税费和实际申报表上面的留底数额不一样怎么办？是代账会计给我的账，但是现在找不到那个代账会计了，没有办法查询哪里错了，这要怎么办？她给我的也只有凭证和年初的科目余额表

玲老师 解答

2023-12-29 09:55

也可以看应交税费明细账也能找到原因。

蓝色鲸鱼 追问

2023-12-29 09:57

应交税费明细账看不懂，不知道要怎么看

蓝色鲸鱼 追问

2023-12-29 09:58

老师能告诉我一下具体要怎么去做吗？

玲老师 解答

2023-12-29 09:59

看应交税费的明细账，看一下借方是多少贷方是多少，因为这个是按照应交税费具体明细来加在一起填写的。

玲老师 解答

2023-12-29 10:00

资产负债表中应交税费要根据其明细账户分析填列。企业根据税法规定应交纳的各种税费包括：增值税、消费税、城市维护建设税、资源税、企业所得税、土地增值税、房产税、车船税、城镇土地使用税、教育费附加、矿产资源补偿费、印花税、耕地占用税、契税、环境保护税等

蓝色鲸鱼 追问

2023-12-29 10:19

老师，那我看应交税费的明细借方和贷方，然后每一个月去查，看进项和销项差在哪里吗？

玲老师 解答

2023-12-29 10:19

你好是的，因为你现在找不到原因就看明细账，借方贷方都看一下有没有记错，然后余额对不对？

蓝色鲸鱼 追问

2023-12-29 10:49

老师，我现在查出来20年买车的时候有费用是全额进固定资产成本的，当时进项税额是抵扣的，但是账上没做，我这个要怎么调整？还有一个是账上销项税额输多了0.08

玲老师 解答

2023-12-29 10:51

调整出来，借进项税额贷固定资产。

蓝色鲸鱼 追问

2023-12-29 10:55

减少固定资产原值，然后再根据固定资产现值调整每月折旧吗

玲老师 解答

2023-12-29 10:57

你好是的 是要调整的呢 

蓝色鲸鱼 追问

2023-12-29 10:57

好的，谢谢老师，通过老师的指点，发现自己有点方向了，感谢老师

玲老师 解答

2023-12-29 11:00

客气了，祝您工作学习愉快。