老师：我司是一般纳税人加工企业，我收到供应商9%点的增值税专用发票（葡萄干），那我抵扣是按照9个点还是10个点抵扣呢？怎么做账？谢谢

严 yan 追问

2023-12-28 12:34

是加工成别的商品，比如我进来的是9%燕麦片、葡萄干，装罐后加工成水果燕麦片13%销售出去

郭老师 解答

2023-12-28 12:36

你好那就可以抵扣10%的。

严 yan 追问

2023-12-28 12:41

老师：那我分录怎么做，申报的时候怎么什么呢？因为发票是9%，电子税务局申报取数也是9%，不是10%

郭老师 解答

2023-12-28 12:42

加计扣除附表二在下面有加计扣除。