老师好，我们公司去年亏损，今年盈利，现在利润总额有800万，我想问下老师，企业所得税申报表里弥补以前年度亏损这个自动带出的数是咋算的呢，谢谢老师

熙澄贝贝儿 追问

2023-12-28 11:46

老师，弥补亏损只能是年度的是吗？今年前半年的亏损是不计入在一起的对吗老师

郭老师 解答

2023-12-28 11:47

亏补亏损，在普通企业五年以内都行

熙澄贝贝儿 追问

2023-12-28 11:49

好的，谢谢老师

郭老师 解答

2023-12-28 11:50

不用客气，工作愉快。

熙澄贝贝儿 追问

2023-12-28 11:53

老师，我们12月份工资表还没有出来，我们利润太高，我可以预估计提12月工资吗老师

郭老师 解答

2023-12-28 11:54

可以的，可以这么做的。

熙澄贝贝儿 追问

2023-12-28 16:11

老师，我们利润总额是400万，我们以前年度亏损有100万，我们企业所得税是按弥补损失100万后按5%缴纳企业所得税吗老师

郭老师 解答

2023-12-28 16:13

对的，是的，是人做的。

熙澄贝贝儿 追问

2023-12-28 16:14

好的，谢谢老师您

郭老师 解答

2023-12-28 16:15

不用客气，工作愉快。

熙澄贝贝儿 追问

2023-12-28 16:15

还有老师，我想咨询下您，就是银行给开具了利息专票，我要怎么做账呢

郭老师 解答

2023-12-28 16:18

你好，勾选平台，选择不抵扣，勾选直接加税合计做账就可以的，这个抵扣不了增值税。

熙澄贝贝儿 追问

2023-12-28 16:33

好的，谢谢老师，还有我们计提社保单位部分，应该跟科目余额表上哪个数据应该一致呢老师

郭老师 解答

2023-12-28 16:53

你好，对的，是的，需要一样的。

熙澄贝贝儿 追问

2023-12-28 16:55

老师，是跟计提数应该跟科目余额表里本年累计的借方还是贷方一致呢

郭老师 解答

2023-12-28 16:56

贷方计提，借方支付，借贷应该是一样的。

熙澄贝贝儿 追问

2023-12-28 17:31

好的，谢谢老师，我知道了了

郭老师 解答

2023-12-28 17:34

不用客气，工作愉快。