请熟悉总分公司账务处理的老师回答<br>我们总公司有主营业务收入考核，所以想把分公司的收入通过账务处理的方式转移到总公司的明细账上。但是合并报表的时候可以互相抵消，就不影响纳税申报。<br>拟是按以下的分录进行操作，请问是否可以，如果不行请提出更好的建议。

微信用户 追问

2023-12-27 19:43

单独考核总公司合并分公司报表前的主营业务收入

小林老师 解答

2023-12-27 19:45

您好，那就用总分汇总后抵消的数据即可

微信用户 追问

2023-12-27 19:47

绩效考核的口径就是合并前的...总公司的主营业务收入

小林老师 解答

2023-12-27 19:48

那您没法处理，分公司的收入就是分公司的，难道总分公司之间做交易？

微信用户 追问

2023-12-27 19:49

能走内部结算的账务处理模式吗？我们想了是这个，但是也担心有问题

小林老师 解答

2023-12-27 19:50

您好，不建议这个处理

微信用户 追问

2023-12-27 19:52

那老师怎么处理比较好？我们想了好久，就想出来这个

小林老师 解答

2023-12-27 19:54

您好，就如实做账，除非总分公司之间做交易

微信用户 追问

2023-12-27 19:59

总分公司之前不做交易不能这样做吗？有什么风险呢？

小林老师 解答

2023-12-28 02:00

不做交易就是各自确认各自收入