2017年12月我们公司预付了一半的装修费，2018年1月到3月是装修阶段，当时预付装修款，错计入费用科目，同时2018年1月装修费没有分摊，请问本月该如何调整呢？

张云 追问

2018-03-13 11:45

12月是借：费用 贷：银行

宋生老师 解答

2018-03-13 11:48

你好！你先借预付账款 贷以前年度损益调整  
然后再摊销，管理费用 贷预付账款

张云 追问

2018-03-13 11:55

老师，不要再过一遍借：以前年度损益调整 贷 ：未分配利润吗？

宋生老师 解答

2018-03-13 11:56

你好！是要的。实际上严格说起来，还要涉及到所得税退税