送心意

廖君老师

职称注册会计师,高级会计师,律师从业资格,税务师,中级经济师

2023-12-27 08:50

您好,报废时有残值收入么,有收到钱要交增值税的

武月红 追问

2023-12-27 09:02

有收入,但是比账上残值少

武月红 追问

2023-12-27 09:03

意思是不管大少,只要收到了钱就 要交增值税么

廖君老师 解答

2023-12-27 09:06

您好,是的,亏了是不交所得税
借:固定资产清理
累计折旧
固定资产减值准备
贷:固定资产
对外转让,确认销项税额:
借:银行存款/其他应收账款
贷:固定资产清理
应交税费——应交增值税(销项税额)

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相关问题讨论
免税,可以是免增值税,也可以是免企业所得税 就看你是拿着增值税表说,还是拿着企业所得税表说
2017-06-14 10:12:03
增值税是不会出现在应纳税所得额计算里面的。
2022-04-16 20:53:31
你好,不包括增值税的,增值税是负债科目,不影响企业所得税的计算缴纳的
2020-04-09 09:51:17
所得税、增值税.
2017-07-02 18:34:48
有销售就要计提增值税的呀
2023-01-05 16:51:30
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