请问，调整去年的应收账款该如何做分录（这笔钱去年就收了，但是没有冲应收款而是做了两次收入），该如何调整

威???? 追问

2023-12-26 10:28

借：应收账款-A公司 贷：主营业务收入 贷：应交税费

小菲老师 解答

2023-12-26 10:29

同学，你好

借：应收账款-A公司   负数
贷：以前年度损益调整   负数
贷：应交税费   负数

威???? 追问

2023-12-26 10:29

这是去年的分录，但是这笔钱去年已经收了，但应收款上海挂着，所以我想今年把它调掉

小菲老师 解答

2023-12-26 10:30

同学，你好
借：应收账款-A公司   负数
贷：以前年度损益调整   负数
贷：应交税费   负数


这样冲

威???? 追问

2023-12-26 10:31

好的老师，还有其他的分录要做吗？

小菲老师 解答

2023-12-26 10:31

同学，你好
不需要其他分录了

威???? 追问

2023-12-26 10:31

好的，谢谢老师

小菲老师 解答

2023-12-26 10:32

不客气，祝工作顺利

威???? 追问

2023-12-26 10:33

老师，负数都在借方吗？

小菲老师 解答

2023-12-26 10:36

同学，你好
你是，后面俩个在贷方