老师：本公司有个员工是由其他公司帮代缴社保，工资由本公司支付，像这样的情况我应该如何做账务分录，计提和缴纳的时候分别怎么写

晨曦 追问

2023-12-25 09:39

在我们这边发工资，单位该缴纳的部分还是由我公司出，只是由另外一家公司帮忙代缴，但是不知道怎么挂账

东老师 解答

2023-12-25 09:40

就是说这个钱让别的公司付了，你们再把钱给别的公司，对吗？

晨曦 追问

2023-12-25 09:42

是的，就是这个意思，我们公司扣缴个人部分+公司该承担部分，每月转发给代缴公司，但是不知道应该如何做计提和缴纳时候应该做的会计分录

东老师 解答

2023-12-25 09:45

计提社保公司部分  借：管理费用-社保  贷：应付职工薪酬-社保          个人部分  借：应付职工薪酬-工资  贷：其他应付款-社保    支付的时候 借：应付职工薪酬-社保   其他应付款-社保   贷：其他应付款-其他公司

晨曦 追问

2023-12-25 11:09

个人部分不是不用计提吗，怎么还做一个分录是：个人部分  借：应付职工薪酬-工资  贷：其他应付款-社保

东老师 解答

2023-12-25 11:17

个人的部分也是需要计提的呀

晨曦 追问

2023-12-25 12:02

老师：个人社保部分是不需要做计提的

东老师 解答

2023-12-25 12:03

看公司情况的  我每月社保都计提的

晨曦 追问

2023-12-25 12:04

我上网查询那么多资料，没有一个网站说是个人部分需要计提，当时老师上课的时候也不这样说

东老师 解答

2023-12-25 12:05

这个吧  没有规定说不能计提的  做账很多种方式的 您不计提可以   我计提做账最后也是平的  所以最后都是可以的