老师，有个问题想请教，这个月有将之前未收到但是别人已经开出来的发票的进项税额进行抵扣，那我这个凭证怎么做呢？我们跟这家公司的帐已经平了，现在也没有什么往来了货款的话之前也扣除了现在想把这些滞留票的进项税抵扣，我这个帐怎么做

心灵美的柠檬 追问

2023-12-23 13:38

之前是直接从货款里面扣的

心灵美的柠檬 追问

2023-12-23 13:39

不需要额外支付谢谢

郭老师 解答

2023-12-23 13:41

你之前的货款怎么做的？

心灵美的柠檬 追问

2023-12-23 13:43

之前的帐不是我做的

心灵美的柠檬 追问

2023-12-23 13:45

我猜的话之前应该是借：银行存款，贷：应收账款

郭老师 解答

2023-12-23 13:46

不对
你们支付出去的

心灵美的柠檬 追问

2023-12-23 13:53

没有支付，别家公司直接从货款里面扣的，比如这个月要给我们3000元，她把这个费用从3000里面扣，直接给我们扣除后的金额反正我们票拿不拿都没有关系，她钱已经扣了

郭老师 解答

2023-12-23 13:55

借应收账款，贷主营业务收入应交税费。

心灵美的柠檬 追问

2023-12-23 13:59

我的意思是我们这个边开票给他们，他们付货款给我们，他家每年会开三包费用的发票给我门，但是这个票我们一直没有拿到，但是这个钱他们会在给我们的货款里面扣掉

心灵美的柠檬 追问

2023-12-23 14:00

现在是我们想把之前的发票抵扣掉，这个帐怎么做？因为现在我们跟这家公司没有往来，之前的帐也已经调平了

郭老师 解答

2023-12-23 14:02

借应收账款
销售费用
贷主营业务收入
应交税费

心灵美的柠檬 追问

2023-12-23 14:06

那这个应收账款有余额了

郭老师 解答

2023-12-23 14:07

你好，之前不是借银行存款贷应收账款做了

心灵美的柠檬 追问

2023-12-23 14:08

这个分录也不对啊，这个不是我们开出去的发票，是我们收到的发票，其他的都不做，只做 一个进项税额

郭老师 解答

2023-12-23 14:12

借应收账款




销售费用




进项




贷主营业务收入






应交税费

心灵美的柠檬 追问

2023-12-23 14:16

但是后来他们已经把帐调平了，现在账上跟这家公司没有任何的往来

郭老师 解答

2023-12-23 14:19

那个账平了
应收账款的吗
是的话你看下做了收入的吧

心灵美的柠檬 追问

2023-12-23 14:21

这个怎么是收入呢

郭老师 解答

2023-12-23 14:24

不是从货款里面扣除的吗？你销售给他货物
它销售给你服务

心灵美的柠檬 追问

2023-12-23 14:47

我刚才查了之前的帐，是这样做的借其他应收款-待处理，贷应收账款-XX公司

心灵美的柠檬 追问

2023-12-23 14:48

那我现在抵扣进项税的话是借营业费用-三包费用，应交水费-进项税额，贷其他应收款

郭老师 解答

2023-12-23 14:50

你好可以的
可以这么做的

心灵美的柠檬 追问

2023-12-23 15:12

那这样的话我这个月的营业费用就会比管理费用高很多这个月的营业费用目前是加起来是15万多，管理费用只有2000多

郭老师 解答

2023-12-23 15:24

安实际业务
要不就翻结账修改