老师 您好 我们这边应收账款上挂了一笔账 对方没有倒闭 但是这笔钱对方也不欠我们的了 是之前的整理出来的乱账 我们需要怎么操作呢

sunny'曹瑞娟 追问

2023-12-18 12:22

营业外支出不能税前扣除吧

小锁老师 解答

2023-12-18 12:23

对那个是不允许的

sunny'曹瑞娟 追问

2023-12-18 12:23

直接把应收账款  转入营业外支出吗    不需要计提坏账准备  的分录吗

小锁老师 解答

2023-12-18 12:23

对，因为你就算做坏账，也不能扣

sunny'曹瑞娟 追问

2023-12-18 12:27

到明年做会算清缴的时候  在哪里做调增数据呢

小锁老师 解答

2023-12-18 12:28

二、扣除类调整项目根据具体项目填写

sunny'曹瑞娟 追问

2023-12-18 12:29

应付账款的  直接跳到营业外收入就可以吗

小锁老师 解答

2023-12-18 12:29

嗯对是这个意思的

sunny'曹瑞娟 追问

2023-12-18 12:29

调整到营业外收入的这个  就不用调增了  因为当期 就缴纳所得税了

小锁老师 解答

2023-12-18 12:30

对的理解的是对的

sunny'曹瑞娟 追问

2023-12-18 12:30

我们调整应收账款和应付账款的时候  是不是需要法人和股东签字呢    因为他们口头上已经答应了

小锁老师 解答

2023-12-18 12:31

当然，需要有书面证据

sunny'曹瑞娟 追问

2023-12-18 12:32

这个怎么填写呢  有大概的一个模板吗

小锁老师 解答

2023-12-18 12:32

就是说明一下实际就行，这个是没有模板的

sunny'曹瑞娟 追问

2023-12-18 12:33

好的   如果是其他应收款的上存在个人挂账 收不回来的  是不是调整方法是一样的呢

小锁老师 解答

2023-12-18 12:33

嗯对这个事一样的

sunny'曹瑞娟 追问

2023-12-18 12:34

我们有个单位是今年没有业务发生  就是一些财务费用  是亏损状态  有一个应付账款的乱账   如果全部调整的话就成盈利状态了   这样合理吗

小锁老师 解答

2023-12-18 12:34

这个是不影响得哈

sunny'曹瑞娟 追问

2023-12-18 12:35

一般我们未分配利润上有盈利  股东会做一些分红  但是这个盈利是经营业务所得   是调整账务造成的盈利   这样可以分红吗

小锁老师 解答

2023-12-18 12:37

是允许得这个你好的