老师，有个实操报税的问题，如果有销售退回开的红字发票，是不需要在附表一里面填写的是吧，只要填实际销售额对的吧

岩头 追问

2023-12-16 15:02

那像固定资产清理转卖也是填13%销售货物附表一里面是吧？

小锁老师 解答

2023-12-16 15:02

对这种也是属于13个点的

岩头 追问

2023-12-16 15:19

那附表二中8b栏和第10栏有什么区别，都是填一样的数据是吧

小锁老师 解答

2023-12-16 15:19

对，其实都是一样的数据

岩头 追问

2023-12-16 15:26

好的，应交税费是负数，可不可以换到资产这边来，还是就放到应交税费里面，像出现这种情况是不是可以少勾选进项，改成待认证进项税额好些，或者是没有问题

小锁老师 解答

2023-12-16 15:26

如果是负数的话，可以换到资产这边的其他流动资产科目

岩头 追问

2023-12-16 15:31

如果不换，那下个月抵应交税费就可以了是吧、这个没什么影响的吧

小锁老师 解答

2023-12-16 15:33

对的，这个是没啥影响的

岩头 追问

2023-12-16 16:11

老师，为什么利润总额是负数，还要交所得税啊？

小锁老师 解答

2023-12-16 16:20

你们是不是有调增项目？

岩头 追问

2023-12-16 16:25

不是，利润表里面利润总额是负数，所得税那里有个数据，就是平常的利润表

小锁老师 解答

2023-12-16 16:26

你截个图我看一下吧，是不是递延所得税

岩头 追问

2023-12-16 16:29

好的，麻烦帮看看

小锁老师 解答

2023-12-16 16:30

这个是递延所得税是递延所得税导致的

岩头 追问

2023-12-16 16:52

老师，财务费用是负数是不是有可能是收到的利息多过费用，所以显示负数

小锁老师 解答

2023-12-16 16:53

对的，是这个意思的了