这个农庄目前是亏损的，没有企业所得税，很多往来业务都是收据类的原始凭证，这样的企业我能接手做帐吗

明月 追问

2018-03-08 11:10

很多是在个人农户上购买的

邹老师 解答

2018-03-08 11:13

你好，可以去申请农产品发票开具的

明月 追问

2018-03-08 11:19

是我们自己开票吗

邹老师 解答

2018-03-08 11:20

你好，是的，购买方给销售方开具发票的

明月 追问

2018-03-08 11:34

这样我们还需要交税吗

邹老师 解答

2018-03-08 11:35

你好，不需要，是可以抵扣

明月 追问

2018-03-08 11:35

那我现在接手了，没有发票，我报的都是没有票据的成本，对我有什么影响啊

邹老师 解答

2018-03-08 11:36

你好，没有票据的成本在汇算清缴的时候据实调整就是了

明月 追问

2018-03-08 14:09

我自己调还是税局来调啊

邹老师 解答

2018-03-08 14:13

你好，汇算清缴自己填表调整的

明月 追问

2018-03-08 15:50

我1月份是做的 
借，管理费用 
贷,应付职工薪酬 
借，本年利润 
货，管理费用

明月 追问

2018-03-08 15:50

后面,2月份我做 
借，管理费用 
贷，库存现金 
这样那个应付职工薪酬就还挂着了呢

明月 追问

2018-03-08 15:51

但资产负债表是平的，我怕调整了后又不平了

邹老师 解答

2018-03-08 15:51

你好，你需要 把这个支付了才是的，如果是2月份支付1月份 计提的费用，分录是 
借；应付职工薪酬   贷；库存现金

明月 追问

2018-03-08 15:57

但是我做的是借，管理费用 
贷，库存现金 
<br>

明月 追问

2018-03-08 15:57

老师你有V号不，我好发个截图给你看看啊

邹老师 解答

2018-03-08 15:58

你好，支付是这样处理 借；应付职工薪酬   贷；库存现金 
不可以提供个人联系方式的，不好意思 
提问下方就可以插入图片的

明月 追问

2018-03-08 15:59

当时1月份没有做计提，后面才做的管理费用，那我现在怎么才能充减掉呢

明月 追问

2018-03-08 16:00

后面2月份才直接做管理费用，用库存现金支付的

邹老师 解答

2018-03-08 16:03

我1月份是做的 
借，管理费用 
贷,应付职工薪酬 
借，本年利润 
货，管理费用 
根据你这个分录，就是计提了啊

明月 追问

2018-03-08 16:06

计提是我后面补进去的 
 
但是这2月份没有冲减掉这个分录，发工资是做的是 
借 管理费用 
贷 库存现金 
这样就把应付职工薪酬挂 着了

邹老师 解答

2018-03-08 16:07

你好，在你之前分录的基础上做这个分录 
借；应付职工薪酬   贷；管理费用

明月 追问

2018-03-08 16:10

是在2月份做这个分录吗

邹老师 解答

2018-03-08 16:10

你好，是的，在你原来分录基础上补上这个分录就好了

明月 追问

2018-03-08 16:12

问题是，我2月份做了一个  借  管理费用    贷 库存现金   用来发这个工资了

邹老师 解答

2018-03-08 16:13

你好，本来发放是  借；应付职工薪酬 贷；库存现金 
你做成了借；管理费用   贷；库存现金 
所以调整分录才是 借；应付职工薪酬 贷；管理费用

明月 追问

2018-03-08 16:15

现在资产负债表又不平了

邹老师 解答

2018-03-08 16:15

你好，刚好是管理费用贷方发生金额?

明月 追问

2018-03-08 16:16

现在负债又多了71900元，不平了

明月 追问

2018-03-08 16:17

那应该怎么做了

邹老师 解答

2018-03-08 16:19

借，管理费用 
贷,应付职工薪酬 
借，本年利润 
货，管理费用 
你好，你这个分录的金额就是71900吗

明月 追问

2018-03-08 16:20

是的

邹老师 解答

2018-03-08 16:21

借；应付职工薪酬   71900   借；管理费用 -71900

明月 追问

2018-03-08 16:21

我要按照你这个顺序再做一笔分录吗 
问题是这个月，我又已经做了结转了，没有影 响吗

邹老师 解答

2018-03-08 16:23

你好，你需要反结账，然后补做上面的分录，然后再结转的

明月 追问

2018-03-08 16:25

2月份没有结帐，只是做了结转本年利润了 
这个2月份做的借  管理费用     71900   贷 库存现金71900元，  是不是结转到本年利润里面去了

邹老师 解答

2018-03-08 16:25

你好，你需要把2月份计入管理费用的发生额结转到本年利润的

明月 追问

2018-03-08 16:51

好的，谢谢老师，我再试一下吧

邹老师 解答

2018-03-08 17:08

不客气，祝你学习愉快，工作顺利！