收到2017年9月-12月的租金发票，现在做2018年2月的帐，入账分录怎么写？

阿敏 追问

2018-03-08 10:45

这样写了之后，利润表不对，帮我看看哪里出问题

邹老师 解答

2018-03-08 10:48

你好，你所指利润表不对的地方是？

阿敏 追问

2018-03-08 10:53

试算平衡表本年利润为8702.08元等于利润表净利润，按试算平衡表填得出的利润表的净利润不等于试算平衡表的本年利润栏

邹老师 解答

2018-03-08 10:55

未分配利润期末数=期初数+净利润本年累计+(-)以前年度损益调整-分配的利润 
你好，符合这个勾稽关系吗

阿敏 追问

2018-03-08 11:04

数据在这，您帮我看看，哪出问题？

邹老师 解答

2018-03-08 11:05

你好，利润表哪个是本月，哪个是本年累计

阿敏 追问

2018-03-08 11:10

本月为13039.64，本年累计为10302.08

邹老师 解答

2018-03-08 11:33

你好，这个数据勾稽关系是不对的，不符合   
未分配利润期末数=期初数+净利润本年累计+(-)以前年度损益调整-分配的利润

阿敏 追问

2018-03-08 14:06

借；以前年度损益调整等科目 贷；现金。在资产负债表中，所有者权益中未分配利润栏增加1600，在资产那一栏填1600，不填不平

邹老师 解答

2018-03-08 14:10

借；以前年度损益调整等科目 贷；现金 
这个分录是未分配利润减少1600，库存现金减少1600

阿敏 追问

2018-03-08 15:15

试算平衡表上货币资金：22098.23，在未分配利润栏+(-)以前年度损益调整，资产和负债不平

邹老师 解答

2018-03-08 15:16

你好，是的，你单位的数据勾稽关系是有问题的 
未分配利润期末数=期初数+净利润本年累计+(-)以前年度损益调整-分配的利润 
不符合这个关系就需要去查明是不是报表编制错误了