老师，我们公司员工公积金是自己出钱买的，公司代买，比如这月A员工工资5000，公积金1000（全部个人承担），那这个分录应该怎样写呢？

一地金 追问

2023-12-13 10:15

不是说了，全部个人承担吗

郭老师 解答

2023-12-13 10:15

你好，我的意思是你申报的时候是不是应该这么做？

郭老师 解答

2023-12-13 10:16

借管理费用工资4500，
贷应付职工薪酬工资4500，借管理费用公积金500，
贷应付职工薪酬公积金500。

郭老师 解答

2023-12-13 10:16

借应付职工薪酬工资4500，贷其他应收款个人负担的公积金500，银行存款4000。

一地金 追问

2023-12-13 10:21

应付职工薪酬贷方5000，发放时，你只冲了4500

郭老师 解答

2023-12-13 10:23

你好，你再仔细看一下，我给你写的，我给你把这个500放到了公积金里面了，没有做工资啊。

一地金 追问

2023-12-13 10:26

借管理费用工资4500，                      借管理费用公积金500，           借应付职工薪酬工资4500
贷应付职工薪酬工资4500                 贷应付职工薪酬公积金500。        贷其他应收款个人负担的公积金500，银行存款4000
贷方不是多了500吗？

郭老师 解答

2023-12-13 10:28

哪一个贷方多了，他实际发到手的工资不就是4000？

一地金 追问

2023-12-13 10:30

上面都是你的分录，我只是复制下来

一地金 追问

2023-12-13 10:31

我明白了，你的分录应该是写错

郭老师 解答

2023-12-13 10:31

我哪一个写错了，你能指出来吗？

郭老师 解答

2023-12-13 10:32

那一个多了，实际发到手的是4000，然后个人应该承担的是500，企业承担的是500。

一地金 追问

2023-12-13 10:33

应付，你加呀，贷方金额是5000，发放时，借方是4500

郭老师 解答

2023-12-13 10:37

借管理费用工资4500，
贷应付职工薪酬工资4500，
借管理费用公积金500，
贷应付职工薪酬公积金500。已读
2023-12-13 10:16

借应付职工薪酬工资4500，
贷其他应收款个人负担的公积金500，
银行存款4000。

郭老师 解答

2023-12-13 10:37

第一个借贷都是4500，第二个借贷都是500，是平衡的吧。

郭老师 解答

2023-12-13 10:37

然后第三个借方是4500，贷方一个是五百一个是4000。