想请问，公司与A公司合作事项已在12月底完成，但是因一些原因款项没有在12月进行支付，公司按合同金额预提了成本，第二年2月收到发票，支付了款项，请问原预提的成本是直接红字冲回，然后按收到的发票做账吗？

想请问，公司与A公司合作事项已在12月底完成，但是因一些原因款项没有在12月进行支付，公司按合同金额预提了成本，第二年2月收到发票，支付了款项，请问原预提的成本是直接红字冲回，然后按收到的发票做账吗？

答： 你好，按红字冲回，涉及损益的通过以前年度损益调整科目核算，然后按收到的发票做账就是了

老师，您好，我3月份开了一张专票，4月份的时候合同作废，那我这个专票要怎么处理？票也已经给客户了，重新签了合同，我也重新开了发票了，我现在做账才发现，这个如果我把3月份开红字发票，可以吗？

答： 你好   合同作废了 你去看看客户认证了发票了没有 ？ 你跨月了要红冲下的 

一名会计如何让领导给你主动加薪？

答： 都说财务会计越老越吃香，实际上是这样吗？其实不管年龄工龄如何

收到厂家的红字发票，怎么做账，冲减当期收入还是成本

答： 你是购买方那冲回成本