送心意

陈静老师

职称,中级会计师

2018-03-06 13:36

你好,只能理解为你的销售收入与你们对同一公司的负债对冲了。但是这种简化的记账方式不太规范。 
进一步分析: 
前期记账是 
借:材料采购 / 库存商品 等 
贷:应付账款—***公司 
现在你们销售货物给***公司,但***公司不支付货款,用前期对你们的债权抵账。这其实是两笔分录 
借:应收账款—***公司 
贷:主营业务收入 
应交税费—应交增值税(销项税额) 
经协商,双方同意相互抵债 
借:应付账款—***公司 
贷:应收账款—***公司 
你写出的分录把这两笔分录简化合并了

浅浅 追问

2018-03-06 13:46

那就是在同一公司有两种业务,有购有销呗!

陈静老师 解答

2018-03-06 13:50

你好,是的,你的理解正确。

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