老师，劳务派遣开的差额票，怎么做账，有没有视频？

丁丁 追问

2023-12-07 16:35

有的，我拍你看下，怎么做分录下

丁丁 追问

2023-12-07 16:37

老师你看下这个怎么录分录

小锁老师 解答

2023-12-07 16:41

您好，这个就一个服务费啊，我看没有差额这个

丁丁 追问

2023-12-07 16:45

这是差额发票

小锁老师 解答

2023-12-07 16:47

他只备注的差额金额，你们支付的是32008还是说，减去31464这个金额的？

丁丁 追问

2023-12-07 16:48

我们是销售方，我是想问下这张发票怎么做分录

小锁老师 解答

2023-12-07 16:52

你们的话，直接就是差额做收入，就是票面那个金额，加进去差额的金额做收入，还有

丁丁 追问

2023-12-07 16:53

老师你写下分录给我看下

小锁老师 解答

2023-12-07 16:54

借 应收账款   32077.33+30.67-31454=654  贷 主营业务收入  654

丁丁 追问

2023-12-07 16:55

那没有税金吗

小锁老师 解答

2023-12-07 16:56

对，这种的话是不需要做的，全额需要做

丁丁 追问

2023-12-07 16:57

不可能吧，我这是小规模的一季度都超30万了，怎么可能不做税金 ，我要交税的

小锁老师 解答

2023-12-07 16:58

你现在不是才3万？意思是还有别的？

小锁老师 解答

2023-12-07 16:58

而且差额计税是按照差额后的为准啊

丁丁 追问

2023-12-07 16:58

我只是给你拍了其中一张，我让你做下分录看看，怎么可能是一张的

小锁老师 解答

2023-12-07 16:59

差额计税，是按照差额后的依据，为准确认30万的这个，你好

丁丁 追问

2023-12-07 17:01

额，你回答的没有我想要问题

小锁老师 解答

2023-12-07 17:02

您是不理解这个分录还是说啥？

小锁老师 解答

2023-12-07 17:03

差额开票，还有一种处理方式，这个也是允许的，按照你这个票的话是 借 银行存款32108  贷 主营业务收入 32077.33 应交税费 30.67  借 主营业务成本  31464 贷 银行存款，这个也是允许的，两种处理

丁丁 追问

2023-12-07 22:51

好的 谢谢老师，我弄明白了

小锁老师 解答

2023-12-07 22:52

不客气的，祝您开心