老师，收客户押金10000元，现在10000元其中3376元作为押金，6624元转为房租租金，房租租金是20257.5元，也就是客户再需要缴纳13633.5元租金，分录怎么做，万分感谢老师

静～sophia 追问

2023-12-05 15:32

老师，第二个分录其他应付款二级科目是什么，应该不是押金吧，押金的金额是3376

钟存老师 解答

2023-12-05 15:35

第二个分录其他应付款二级科目是什么，应该不是押金吧，【恢复，就是押金，这个是冲销之前多确认的押金】

静～sophia 追问

2023-12-05 15:36

老师，我不明白，那二级科目应该是什么呢，谢谢

钟存老师 解答

2023-12-05 15:47

二级科目就是押金
其他应付款-押金
第一个分录确认10000押金；
第二个分录冲销6624
剩余的其他应付款-押金   的余额就是3376

静～sophia 追问

2023-12-05 15:52

老师，太好了，明白了，老师那13633.5是说银行存款，那第二个分录就是借其他应付款  6624 银行存款13633.5  贷应收账款，谢谢老师

钟存老师 解答

2023-12-05 15:57

应收账款实际收到以后
借：银行存款13633.5 
贷：应收账款13633.5 

静～sophia 追问

2023-12-05 16:00

好的，感谢老师

钟存老师 解答

2023-12-05 16:35

不客气
祝您学习愉快

静～sophia 追问

2023-12-05 17:33

老师，目前有变动，我在说一下，收客户押金10000元到光大银行，老板个人卡里，，现在10000元其中3376元作为押金，6624元转为房租租金，房租租金是20257.5元，收银行存款13633.5元您是基本户农业银行，由于6624元个人卡，所以需要取现取出来6624元，然后把6624存到农业基本户里，怎么做分录，谢谢老师

静～sophia 追问

2023-12-05 17:46

老师，1. 借 银行存款  -光大银行  10000  贷其他应付款-押金 10000   2. 借库存现金  6624  贷银行存款-光大 6624   3. 借银行存款  -农行  6624  贷库存现金 6624

钟存老师 解答

2023-12-05 17:47

转到老板卡里不属于公司的资产，严格说不合理；
只能用库存现金核算了
收客户押金10000元到光大银行，老板个人卡里，，
借：库存现金10000
贷：其他应付款-押金
现在10000元其中3376元作为押金，6624元转为房租租金，


房租租金是20257.5元，收银行存款13633.5元您是基本户农业银行，由于6624元个人卡，所以需要取现取出来6624元，
借：应收账款20257.5
贷：主营业务收入20257.5
借：其他应付款-押金6624
贷：应收账款6624
借：银行存款13633.5
贷：应收账款13633.5


老板卡里的严格不属于公司的现金，建议取出来放到公司保险柜；

静～sophia 追问

2023-12-05 17:47

老师前三步骤对吗

钟存老师 解答

2023-12-06 11:19

你指的是哪个分录？