公司承担的医保填写在汇算清缴的哪里

酱油 追问

2023-12-05 10:48

我没有计提，因为是当月扣的直接借应付职工 医保社保，借其他应收     贷 存款。是不是做错了？

朴老师 解答

2023-12-05 10:50

这个要计提的

你做的不对

酱油 追问

2023-12-05 10:53

计提是 计提借管理费医保   待应付职工 医保   再借应付职工 医保社保，借其他应收     贷 存款。，是不是这样

朴老师 解答

2023-12-05 11:02

同学你好


1.计提工资

借：××费用（管理/销售等） 
贷：应付职工薪酬——工资 

2 计提社保（企业部分）

借：××费用（管理/销售等）  
贷：应付职工薪酬——社保 

3 次月发放工资时 

借：应付职工薪酬——工资 
贷：其他应收款——社保(个人部分) 
应交税费——应交个人所得税 
库存现金／银行存款或现金 

4 上交杜保 

借：应付职工薪酬——社保(企业部分) 
其他应收款——社保(个人部分) 
贷：银行存款或现金

酱油 追问

2023-12-05 14:31

社保都是当月的我当月计提是吧

朴老师 解答

2023-12-05 14:34

同学你好
嗯
当月计提当月缴纳