小规模纳税人第二季度销售，第四季度开具销售发票，收入在第几季度确认？增值税在第几季度缴纳？

暖暖 追问

2023-11-28 16:13

第四季度开票需要做什么账务处理？第四季度没有销售收入但有销售发票

郭老师 解答

2023-11-28 16:14

红冲之前的无票收入在做发票的。一正数一负数是零。

暖暖 追问

2023-11-28 16:16

第二季度贷方主营业务收入，第四季度借方主营业务收入是吧？申报增值税本期销售额填0吗？

郭老师 解答

2023-11-28 16:16

是的，对的，是这么做的。

暖暖 追问

2023-11-28 16:17

现在是全电发票，税务局会不会觉得开了销售发票但没有做收入（隐瞒收入）？

郭老师 解答

2023-11-28 16:18

你在发票里面备注好了，第二季度已经做了收入就可以的。

暖暖 追问

2023-11-28 16:21

意思是次月开发票的时候应该在备注栏里备注开具*月*日销售发票是吧

郭老师 解答

2023-11-28 16:22

什么时间销售出去，申报日期

暖暖 追问

2023-11-28 16:56

好的，谢谢老师

郭老师 解答

2023-11-28 17:01

不用客气，工作愉快。