装修公司帮我公司设计并装修房屋且交付客户使用。我公司已和装修公司结算好且开好发票！我公司付给装修公司的这笔款怎么做分录？(我公司和客户未出结算数据)

2333333 追问

2018-02-26 15:47

建筑装饰材料的销售和安装

方亮老师 解答

2018-02-26 15:49

借：劳务成本 
贷：银行存款

2333333 追问

2018-02-26 16:26

那月末需要结转劳务成本吗？月末劳务成本该怎么做

方亮老师 解答

2018-02-26 16:29

确认收入后需要结转： 
借：主营业务成本 
贷：劳务成本

2333333 追问

2018-02-26 16:35

那还没有确认收入呢？

方亮老师 解答

2018-02-26 16:38

没有确认收入不能结转。

2333333 追问

2018-02-26 16:57

那月底先不做结转处理吗？留着？

方亮老师 解答

2018-02-26 17:01

没有确认收入不能结转。

2333333 追问

2018-02-26 17:09

目前还不能结转，那意思是劳务成本期末可以有余额吗？ 
那它在资产负债表中如何填列？

方亮老师 解答

2018-02-26 17:12

可以有余额，余额填入存货项目。