老师我们是一家建筑公司 有别的公司向我们借用资质施工 对外开票全都是以我单位名义 我单位按工程总额的百分之二收取管理费 这个账目怎么写 假如工程款100万全部到我单位银行

清风徐来 追问

2018-02-25 15:16

老师会计分录怎么写

清风徐来 追问

2018-02-25 15:16

对方不提供成本票

老王老师 解答

2018-02-25 15:23

您好，对方不提供成本发票，那这个就不好处理了，收2%的管理费用太少了。收到款，开出发票时，借；银行存款，贷：主营业务收入，应交税费-应交增值税-销项。支付款项时，借；预付账款，贷：银行存款。慢慢的找发票冲预付账款吧。

清风徐来 追问

2018-02-25 15:27

谢谢老师 我还想问一下支付款项时可以借其他应收款吗？

老王老师 解答

2018-02-25 15:28

您好，不客气，可以的。