2017年8月份有几笔收入，未确认，现今如何做分录？

倩 追问

2018-02-25 16:30

不是先本年利润，再利润分配吗？

张艳老师 解答

2018-02-25 14:40

补录分录，用以前年度损益调整科目代替主营业务收入

张艳老师 解答

2018-02-25 15:32

借：应收账款   贷：以前年度损益调整   贷:应交税费--应交增值税（销项税额）
最终要将以前年度损益调整结转至利润分配--未分配利润科目

张艳老师 解答

2018-02-25 16:31

不用了，应为已经跨年了，这是补录。