老师你好！企业所得税问题，红线标记是4月份申报时下载的表。没有画线的金额是财务软件计算出来的金额。这个差异不知道怎么处理了，老师解答一下呢

老师， 公司让美国的一家公司提供财务软件的使用服务， 财务软件的服务器在美国， 但是该财务软件的使用方在中国。 每个月中方企业支付该财务软件使用费1万美元（假设）。 需要代扣代缴企业所得税吗？政策依据是什么？

答： 你好，同学 你这里需要，你这属于境外取得的收入，源泉扣缴10%，【源泉扣缴预提税税率是多少？-捷税宝】https://m.jieshui8.com/article/1436140045470928896.html

企业所得税这个季初资产总额和上月末不一致可以吗？（因为公司换了新的财务软件，有些科目公式跟之前设置不一样）

答： 你好，不可以，这样会导致数据勾稽关系不对 

我是一名会计,想问一下考个网络学历有用吗？

答： 众所周知会计人如果要往上发展，是要不断考证的

老师，财务软件可以反写，调整了一下去年的报表数据。企业去年没有缴纳过增值税、企业所得税的。只有个税。那季度的财报申报需要按照调整后的报表调整一致吗？

答： 不用，汇算时按调整后的数据填写