@郭老师 请郭老师解答问题 其他老师不要抢答，否则给差评！

郭老师 解答

2023-11-17 15:01

在具体的什么问题

马莉 追问

2023-11-17 15:28

老师，工程施工下设料、工、费明细科目，比如核算软件：440101（材料费），440102（人工费），440103（其他费用）本月工程施工就发生一笔材料费20万，，月底结转成本时，是从440101（材料费）的贷方直接转到主营业务成本，还是再在工程施工4401下设一个明细科目比如440100（结转），通过这个440100（结转）科目过度到主营业务成本呢？

郭老师 解答

2023-11-17 15:29

是完工了吗？还是没有完工？根据什么来结转？

马莉 追问

2023-11-17 15:38

未完工，假设已经完工。
我现在纠结的是科目设置和结转的问题。对原会计的科目设置和结转看着很别扭，所以问询老师一下

郭老师 解答

2023-11-17 15:40

你之前挂了哪个科目，你转的时候转明细，借主营业务成本，
贷工程施工。材料费20
借主营业务成本，贷工程施工人工费。是转他们的明星。

郭老师 解答

2023-11-17 15:40

就是转他们的明细，要不他一直都有余额，你不转明细。

马莉 追问

2023-11-17 15:54

也就是说，借方发生一定是从贷方转出，对吧？
没有必要设置结转科目，对吧？

郭老师 解答

2023-11-17 15:55

是的是的，是这么多。

马莉 追问

2023-11-17 16:03

对啊，我也看前会计设置与结转科目特别扭，以为工程施工都这样设置呢！

郭老师 解答

2023-11-17 16:04

不需要的，不用结转啊，不用那么麻烦，尤其是你明细多的。

马莉 追问

2023-11-17 16:10

老师还有个问题，小规模纳税人数字帐户能把之前开的销售发票全部查询出来吗？有这个界面吗？

郭老师 解答

2023-11-17 16:10

可以的，税收数字账户在我要办税里面，然后你找发票查询。

马莉 追问

2023-11-17 16:14

好的，我找下
老师再见！

郭老师 解答

2023-11-17 16:16

可以的，可以找一下的。