老师，全年亏损24万，调增4万，前两个季度预缴了9400元企业所得税，请问退税金额怎么算

顺心的小海豚 追问

2023-11-16 11:20

老师，如果我不想退税的话，是否可以将亏损的金额全部纳税调增，或者有没有其他可行的风险小的办法，让我达到不退税

宋生老师 解答

2023-11-16 11:22

你好！可以的。就是调增。或者增加收入啥色

顺心的小海豚 追问

2023-11-16 11:26

老师，我们是商贸公司，买卖焦炭的，目前这两个月业务停了，我们的库存也是0 了，收入也就没法增加了，费用我已经控制的不让入了，工资也没发了，但是还是亏损的，我想问下我调增20万的话会不会被问，这个调增20万合理吗，我说是无票支出说的过去吗

宋生老师 解答

2023-11-16 11:30

你好！不行。除非你账上有做。但是看你的情况，应该没有办法

顺心的小海豚 追问

2023-11-16 11:35

老师，我7月份来的时候发现前任会计把损耗没有做到账里结转成本，我就统计出来后做进去了，大概有10万，我这个月红冲了可以吗，就是损耗不入账了，也就不用退税了，明年1月份要是有业务的话，我再把损耗做进去，这样合理吗

宋生老师 解答

2023-11-16 11:37

你好！操作是可以的了

顺心的小海豚 追问

2023-11-16 11:40

老师，前任会计去年年底缺费用的时候假暂估了40万费用，我们老板没有找到那么多票，截止23年5月有27万的应付账款暂估款没有票，调增了，我现在把这个暂估用我今年的费用红冲了是不是个办法

宋生老师 解答

2023-11-16 11:41

你好！可以是可以，但是还是有风险的

顺心的小海豚 追问

2023-11-16 11:45

老师，那就说这个这样操作其实是不合理的对吗

宋生老师 解答

2023-11-16 11:46

你好！是的，查起来不合理

顺心的小海豚 追问

2023-11-16 11:47

好的，那我还是不这样操作了，老师，我把损耗的那个红冲了后，我这个季度的毛利率就偏高，这样会不会有风险

宋生老师 解答

2023-11-16 11:47

你好！稍微高点一般问题不大

顺心的小海豚 追问

2023-11-16 11:49

年毛利率是12.41%，这个季度的话如果红冲了那个凭证，毛利率是27%，这样合理吗

宋生老师 解答

2023-11-16 11:50

你好！这个没事，因为可以解释的

顺心的小海豚 追问

2023-11-16 11:51

好呢，那我说我把损耗红冲了是因为今年亏损太厉害了，我不想退税，我这样说可不可以

宋生老师 解答

2023-11-16 11:53

你好！你直接说之前的凭证做错了，现在更正

顺心的小海豚 追问

2023-11-16 12:07

好的，太谢谢老师了

宋生老师 解答

2023-11-16 12:13

你好！不用客气的了

顺心的小海豚 追问

2023-11-16 16:27

老师，我把损耗的那笔凭证这个月红冲了，现在年度应纳税所得额是43000元，我的退税金额是不是43000*0.05-9400=-6850元，这个6850元就是我需要退税的金额

宋生老师 解答

2023-11-16 16:29

你好！是的呃，就是这样理解