送心意

家权老师

职称税务师

2023-11-15 08:26

是的,可以计算抵扣增值税的

沁沁 追问

2023-11-15 11:51

请问具体怎么计算?又怎么录入到抵扣表中。假如员工来回车票共360元,飞机票1024元。如果前2个月工资已经报销给员工了,但是当月忘记做到账里面。3个月后做的话,怎么做账?分录是?

家权老师 解答

2023-11-15 11:55

借:管理费用-差旅费
   应交税费-增值税-进项
贷:银行存款

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相关问题讨论
您好, 1、本期未勾选抵扣的进项税额计入应交税费--待认证进项税额科目核算。 2、一般纳税人转登记为小规模纳税人,留待的进项税额计入应交税费--待抵扣进项税额科目。 3、一般纳税人辅导期勾选认证的进项税额,由于采用当期认证下期抵扣的政策,所以当期勾选认证的进项税额计入应交税费--待抵扣进项税额科目核算。 4、二者都是应交税费一级科目下的二级明细科目,用于核算不同情况下的进项税额。
2020-08-04 09:22:05
你好,待认证是没有勾选认证,待抵扣是认证了但是没有抵扣
2020-08-03 15:13:50
您好 一个是还没有勾选认证 一个是已经勾选认证了 还没有抵扣销项
2020-08-03 14:54:17
待认证 是发票到了没有勾选
2020-08-03 14:57:11
你好,待认证是没有认证的税额,待抵扣是已经认证的税额没有抵扣的
2020-08-03 14:54:52
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