老师，我公司是电商公司，等于我公司是团长向商家要来商品链接挂到达人那边卖，和达人约定分成，抖音在扣除达人佣金和平台服务费后，我们可以结算到团长服务费，提现的时候是扣除平台的服务费的，请问我是按照多少确认收入吗？平台扣除技术服务费的那部分要20号才能申请到发票。

C 追问

2023-11-11 14:08

还有一个问题，比如10月确认收入100元，有10元是平台扣除的费用，10元的发票要在11月才能开来，那我这10元销售费用在哪一个月做分录？

郭老师 解答

2023-11-11 14:13

也是在10月份
然后发票到了在红冲之前的做发票的

C 追问

2023-11-11 14:53

1、小规模公司，10月确认无票收入
借：其他货币资金
       应收账款-抖音平台技术费
     贷：主营业务收入
           应交税费-应交增值税-1%
2、11月收到抖音平台扣除费用的发票，红冲第一个分录，11月再补录一笔，这样对吗？
借：其他货币资金
       销售费用-抖音平台技术费
     贷：主营业务收入
           应交税费-应交增值税-1%

郭老师 解答

2023-11-11 14:59

你好，不用这么麻烦的，借其他货币资金贷销售费用，借销售费用贷其他货币资金就可以了。

C 追问

2023-11-11 15:11

等于10月录了销售费用是多记录，所以11月初冲红了，收到发票补录一笔是吧

郭老师 解答

2023-11-11 15:16

对的，是的，是这么做的