12月银行付出的工资 在1月份里怎么做账

王雁鸣老师 解答

2018-02-08 21:44

您好，麻烦您再详细描述一下，为什么12月银行付出的工资，要在1月份处理啊，一般情况下，是在12月处理账务的。

王雁鸣老师 解答

2018-02-08 21:48

您好，如果12月没有做账的话，计提时，借；以前年度损益调整，贷；应付职工薪酬-工资，发放时，借；应付职工薪酬-工资，贷：银行存款。

王雁鸣老师 解答

2018-02-08 21:48

您好，如果12月没有做账的话，1月份做账计提时，借；以前年度损益调整，贷；应付职工薪酬-工资，发放时，借；应付职工薪酬-工资，贷：银行存款。

一切安好 追问

2018-02-08 21:51

当时不知道 他们也没说 我以为没有业务发生

王雁鸣老师 解答

2018-02-08 21:51

您好，哦，那就按我说的做吧。1月份做账计提时，借；以前年度损益调整，贷；应付职工薪酬-工资，发放时，借；应付职工薪酬-工资，贷：银行存款。

一切安好 追问

2018-02-08 21:53

因为12月中旬才个转企（一般纳税人） 有些还是不完全

王雁鸣老师 解答

2018-02-08 21:54

您好，可以的，按我说的做吧。

一切安好 追问

2018-02-08 21:56

那这个以前年度损益调整结转呢 这月结转到？

王雁鸣老师 解答

2018-02-08 21:59

您好，是的，借：利润分配-未分配利润，贷；以前年度损益调整。

一切安好 追问

2018-02-08 22:04

用友T3里怎么没有以前年度损益调整这个科目

王雁鸣老师 解答

2018-02-08 22:06

您好，可以自己添加这个一级科目。

一切安好 追问

2018-02-08 22:10

老师 怎么添加  这个科目编码是

王雁鸣老师 解答

2018-02-08 22:13

您好，就是在基础资料，科目，新增，编码是6901。