老师，企业注销，债权债务科目我直接做完抵消分录后，应付利润科目 还是有贷方余额，这个还用处理吗，

外向的导师 追问

2023-11-07 22:49

账上没钱了，之前有点 付了一部分分红 ，没钱了

郭老师 解答

2023-11-07 22:52

你好
那个科目好有余额的

外向的导师 追问

2023-11-07 22:56

是不应该有余额是吗

郭老师 解答

2023-11-07 22:57

你的
应付利润里面有余额还有哪一个科目有余额？我的意思是左右两边需要借贷平衡。

外向的导师 追问

2023-11-07 23:04

还有 未分配利润 里 有余额是 借方余额

郭老师 解答

2023-11-07 23:07

借应付利润
贷利润分配应付利润
借利润分配应付利润
贷利润分配未分配利润

外向的导师 追问

2023-11-07 23:09

老师 ，注销 做的抵消分录 比如 应付账款 --A公司，B公司 都是借方余额，就是我们只给对方打款了 但是没收到或 或 服务，正常来说 对方应该给我们开发票是不，但是现在公司要注销 我直接用 其他应付款-法人的 贷方余额 相互抵消，可以吗

郭老师 解答

2023-11-07 23:16

不是同一个二级科目不行。不可以

外向的导师 追问

2023-11-07 23:21

老师 如果，这么直接做抵消分录，注销审核时 如果问我 应付账款的 A公司/B公司 借方余额，为什么这么冲抵消，原因  我怎么回答合适，A 和B 公司终止服务协议了 这么回答可以吗，如果审核再问 那公司给对方打的款 A 和 B公司 为什么不把钱返回来 ，我怎么解释合适

郭老师 解答

2023-11-07 23:24

终止服务应该退钱，
你这样处理不合适了

外向的导师 追问

2023-11-07 23:25

老师  那 应付账款 借方有余额，其他应付款-法人 科目 贷方有余额，应付利润 贷方有余额，大多数二级科目是不重复的，那就没法做债权债务抵消是吗

郭老师 解答

2023-11-08 05:19

对的，是的，是这么理解的。