老师看下三月份收到的税控盘发票， 申报表附表4录入抵扣了， 第一个图是申报3月份的截图， 抵扣280应该缴纳8045.19才对， 但是4月份实际缴纳了没抵扣的金额8325.19， 所以第二个图实际缴纳8325.19， 这样有个多缴负数-280 怎么调整 申报10月份的时候 在23行填280  这样就把多缴纳的280减去了是吗， 那申报3月份的时候， 你看看主表里面23行已经有280元了    ，申报10月份时候在23行再填写280  会不会冲突呢 当时3月份都正常提交的，为什么扣税的时候还是按照没抵扣的金额缴纳的税呢 8325.19 ，

为幸福努力 追问

2023-11-07 15:13

你是说都是正确的吗，十月正常申报？ 抵减项目 是不是可以抵扣280元，你看看第一个截图  ，抵扣了280元， 应该按照8045.19交税， 但实际是按照抵扣前的原金额缴纳的，我申报十月份 发现25行期初未交税额（多缴为负数）这里有-280元   这里怎么操作呢

小碧老师 解答

2023-11-07 15:21

你看一下，34=24-28-29的，这个与27行和30行是没有关系，

小碧老师 解答

2023-11-07 15:24

30行是本期缴纳上期应纳税额，表示你没有扣减时应缴的增值税，而27行是本期已缴税额实际上时指上期未扣减的金额

为幸福努力 追问

2023-11-07 15:25

那我该怎么调整呢， 现在申报十月份的呢， 32行显示-280

为幸福努力 追问

2023-11-07 15:28

对你看截图二，27行就是3月份未抵扣280元的金额是8325.19  。 正常应该抵扣之后，需要缴纳8045.19的金额才对

小碧老师 解答

2023-11-07 15:30

嗯嗯，祝你报税成功!

为幸福努力 追问

2023-11-07 15:34

老师问你怎么调整呢，显示十月份27行是-280呀

小碧老师 解答

2023-11-07 15:41

啊？怎么又变了吗？影响你最终应纳税额=14236.92吗？

为幸福努力 追问

2023-11-07 15:43

老师我给你说的是我自己操作的流程步骤和金额， 你看看现在是-280  怎么调整，  截图一是三月份的主表， 截图二是四月份的主表， 税控盘280发票是我三月份收到的

小碧老师 解答

2023-11-07 15:45

那说明你四月份已经是正确的申报了，280已经在三月份扣减了，10月的时候也不用去管它了

为幸福努力 追问

2023-11-07 15:47

四月正常申报了， 就是三月份应该抵扣280的 ，结果没抵扣 申报表是按照8325.19代扣的，  我应该得调整过来吧， 不管他说我我是多交280

小碧老师 解答

2023-11-07 15:50

你可以在附表上再填一次减征，要不只能问税局了是不是今年没有抵减的？

为幸福努力 追问

2023-11-07 15:53

再填一次，到时候再少交280 再缴纳滞纳金就坏了， 那我十月份把30行，把多交的280手动减掉行吗， 就是和实际缴纳的金额相差280 ，这样32行280就没有了

小碧老师 解答

2023-11-07 16:03

你们是现金交税的？还是银行扣税的？要不查一下真实的交税情况，32行是有它的勾稽关系的，一般改不了的

为幸福努力 追问

2023-11-07 16:07

银行代扣的， 真实 实际缴税就是8325.19，  实际缴税金额没有抵扣280的金额

小碧老师 解答

2023-11-07 16:16

这样的话，你最好拿着银行对账单和相关资料（申报表之类的）去税局处理，系统上的东西一般不能随便改动的，今天才7日，时间还来得及

为幸福努力 追问

2023-11-07 16:21

那3月份正常申报，为什么280没有扣掉  是税务系统问题？

小碧老师 解答

2023-11-07 17:19

你的表上已经是扣减过的数据，但银行扣款不一样，说不定，很大可能是税局那边推送的问题