老师 您好 我们公司刚成立几个月 目前公司没有销项发票 只有两张申请专利的进项专票 电子税务局 申报时候 用勾选抵扣吗？

飘小逸 追问

2023-11-06 13:40

如果跨年这两张专票未勾选  没有什么风险吧

玲老师 解答

2023-11-06 13:42

没有风险的勾选认证，没有时间限制了。

飘小逸 追问

2023-11-06 13:44

好的  我们这边申请专利代理费用  我分录做成：借：管理费用--咨询费     贷：银行存款   这个分录没问题吧

玲老师 解答

2023-11-06 13:47

还有进项没体现出来的，没有勾选咱记待认证进项。