我们是民间非营利组织去年10月12月法人出差，现在拿来报销，这笔费用算去年的话，那我今年做账要怎么处理呢？

9447707 追问

2018-02-07 20:54

 老师我们没有这个科目

王雁鸣老师 解答

2018-02-07 20:57

您好，有利润分配或者非限定性净资产科目吧？

9447707 追问

2018-02-07 20:59

老师，有非限定性净资产

王雁鸣老师 解答

2018-02-07 21:00

您好，可以做成，借；非限定性净资产，贷；现金或者银行存款。

9447707 追问

2018-02-07 21:06

那我所得税汇算这笔钱能算进去吗

9447707 追问

2018-02-07 21:06

17年度的

王雁鸣老师 解答

2018-02-07 21:12

您好，所得税这块要在汇算清缴的时候算进去的。

9447707 追问

2018-02-07 21:16

老师，之前公司税务 还没登记，但是单位已经有员工上班了，发了2月工资了以后，才去税务登记，之前的费用怎么做账呢，发出去的工资

王雁鸣老师 解答

2018-02-07 21:17

您好，一般情况下，记入事业支出-工资福利支出。

9447707 追问

2018-02-07 21:18

老师这个科目也没有

王雁鸣老师 解答

2018-02-07 21:19

您好，那贵单位损益类科目有什么啊？有管理费用，销售费用？

9447707 追问

2018-02-07 21:21

有管理费用，业务活动成本，其他费用，

王雁鸣老师 解答

2018-02-07 21:23

您好，那就是记入业务活动成本-工资科目。

9447707 追问

2018-02-07 21:25

之前税务未登记，没有申报个税怎么办

王雁鸣老师 解答

2018-02-07 21:26

您好，可以现在进行补申报处理。

9447707 追问

2018-02-07 21:32

老师，我们的员工去买东西，他先垫付钱了，发票还没开回来，我先入账挂其他应付款，然后能不能单位自己做个表格就是她购买了什么材料，数量，金额，然后落款他自己签名，后面等她发票拿回了再冲账

王雁鸣老师 解答

2018-02-07 21:40

您好，可以的。最好让领导签上字。

9447707 追问

2018-02-07 21:44

 老师，我们账要给审计查，就是有些发票是对方去税务局代开的个人名字，审计会不会有疑问？

王雁鸣老师 解答

2018-02-07 21:48

您好，这样的话，审计一般会有疑问的。最好到正规单位采购。

9447707 追问

2018-02-07 21:52

老师金额都很小，100到500这样，因为在乡下，那边没有正规店铺，离镇上很远，只有后面让他们补来发票给我们

9447707 追问

2018-02-07 21:54

但是他们都没有登记过，没发代开企业税号给我们，只能开他们自己名字，有的像搬运费，我们也没办法拿到发票100多元，因为要审计必须有发票才能报销我才让他们帮忙去税局代开的

王雁鸣老师 解答

2018-02-07 21:56

您好，如果是几百元的话，那样也可以的。可以的。

9447707 追问

2018-02-07 21:58

 大金额的都有单位开，就是金额小的基本上都是500以下开个人的这样

王雁鸣老师 解答

2018-02-07 22:00

您好，可以的。

9447707 追问

2018-02-07 22:02

老师，我们还有活动的印刷费，打印表格那些，我不懂要不要附附件？

王雁鸣老师 解答

2018-02-07 22:03

您好，这些有发票，有领导签字就行，不需要其他附件了。

9447707 追问

2018-02-07 22:06

老师员工拿去报销，填费用报销单可以吗，之前是员工垫付的，发票来了他来报销这样

王雁鸣老师 解答

2018-02-07 22:06

您好，可以的，这样最好了。

9447707 追问

2018-02-07 22:11

老师，去年产生的费用，今年取得的发票都可以在17年所得税汇算扣除？

王雁鸣老师 解答

2018-02-07 22:13

您好，一般情况下，5月底之前拿到的，就可以，以后拿到的，就不行了，如果是5月底以后拿到的2017年度的发票，就需要重新汇算清缴了。

9447707 追问

2018-02-07 22:21

老师，非常感谢您，您辛苦了

王雁鸣老师 解答

2018-02-07 22:24

您好，不客气，祝您学习进步，工作顺利。