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薛老师

职称： 中级会计师

2018-02-06 15:29

你好！
申报的时候不要把这张专票放进去抵扣，然后分录，借：原材料
应交税费——应交增值税（待抵扣进项税额）
贷：应付账款

寒梅 追问

2018-02-06 15:31

以后永远都不会抵了

薛老师 解答

2018-02-06 16:48

@寒梅:那就做分录的时候直接把税款计入原材料，不需要通过应交税费这个科目，然后申报的时候把这个认证的转出。

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你好！ 申报的时候不要把这张专票放进去抵扣，然后分录，借：原材料 应交税费——应交增值税（待抵扣进项税额） 贷：应付账款
2018-02-06 15:29:59
你好，是什么情况下既然认证了还不抵扣呢？
2019-07-04 10:20:55
你好，借 成本本或费用 贷 银行存款
2020-03-13 15:12:17
您好，入账未认证，借成本费用应交税费～待认证进项税，贷应付账款，入账已认证，后面抵扣不做分录
2020-07-10 08:51:31
你好，直接价税合计入账 借：管理费用/**费用 贷：银行存款
2020-01-07 09:48:39
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