我们收到甲方打的款，是借：银行存款，贷：预收账款，贷方这么做对吗，还是贷工程结算

2333333 追问

2018-02-02 15:44

是工程款，我贷方都做成预收账款了，想着完工以后一次性转入工程结算

2333333 追问

2018-02-02 15:49

这样可以吗 
这样可以吗

邹老师 解答

2018-02-02 15:52

你好，不可以，需要调整到工程结算科目核算的

2333333 追问

2018-02-02 15:55

我开了发票了，确认收入时，借：主营业务成本  借：工程施工毛利，贷：主营业务收入贷：应交税费销项，对不

邹老师 解答

2018-02-02 15:56

你好，是这样处理的

2333333 追问

2018-02-02 15:58

如果毛利是负数那做到贷方吗，还是借方负数

邹老师 解答

2018-02-02 16:01

你好，负数计入贷方，正数计入借方

2333333 追问

2018-02-02 16:05

那老师主营业务成本的数字从哪来呀

邹老师 解答

2018-02-02 16:07

你好，根据完工比例*工程总成本计算而来

2333333 追问

2018-02-02 16:33

不知道完工比例怎么算呀，工程总成本也不知道

邹老师 解答

2018-02-02 16:34

你好，如果这两个都不知道，是无法计算的