老师，你好！电子税局申报第三季度财务报表（季报）利润表中的“本期金额”和“上期金额”数据如何填写？

活力的芝麻 追问

2023-10-23 11:17

第三季度利润表“本期金额”到底是2023年7至9月份3个月的合计数，还是2023年1至9月份9个月的合计数？

李小瑶老师 解答

2023-10-23 11:24

您好同学，是按2023年1至9月份9个月的合计数，您也可以看一下之前申报的数据

活力的芝麻 追问

2023-10-23 11:28

你说的到底正不正确呀？为什么我百度查询的是7至9月份3个月的合计数呢？老师你能不能给个正确的答案？

李小瑶老师 解答

2023-10-23 11:40

您好同学，这个要看您公司属于什么会计制度，有些是按7-9月三个月的合计数，有些是按1-9月9个月的合计数的。这个具体你要问一下税务局给您备案的什么会计制度，应该按什么数据填报，这个才是最准确的

活力的芝麻 追问

2023-10-23 11:42

怎么查看税务局备案的会计制度？

李小瑶老师 解答

2023-10-23 11:54

您好同学，可以在电子税务局—我的信息里看到的。建议您直接问主管税务局，这样填报才更准确

活力的芝麻 追问

2023-10-23 11:58

小企业会计准则

李小瑶老师 解答

2023-10-23 12:09

您好同学，您这个是按2023年1至9月份9个月的合计数

活力的芝麻 追问

2023-10-23 13:48

老师，小企业会计准则与企业会计准则是不是都是按2023年1至9月份9个月的合计数？

李小瑶老师 解答

2023-10-23 13:52

您好同学，这个要看你们申报表上具体是以哪种形式为准的

活力的芝麻 追问

2023-10-23 13:54

老师，你能不能直接回复我的提问，不要答非所问

李小瑶老师 解答

2023-10-23 14:00

您好同学，每个公司的报表形式并不是相同的呀，所以填报的数据才会有所不同，如果执行小企业会计准则与企业会计准则的公司申报表，是你刚刚发的那种申报表的话就是按9个月的合计数

活力的芝麻 追问

2023-10-23 14:05

老师，我问的就是小企业会计准则与企业会计准则申报财务报表是不是一样呀？我没问其他公司怎么申报账务报表。

李小瑶老师 解答

2023-10-23 14:08

您好同学，是不一样的

活力的芝麻 追问

2023-10-23 14:12

老师，你时而说是一样的，时而又说不一样？我都不知你哪句是对的？“如果执行小企业会计准则与企业会计准则的公司申报表，是你刚刚发的那种申报表的话就是按9个月的合计数”

李小瑶老师 解答

2023-10-23 14:17

您好同学，您是不是理解错了意思，我的意思是两个准则的公司申报表一般是不一样的，这个要看税局具体核定的申报表。如果申报表是一样的话，就是一样的填报申报

活力的芝麻 追问

2023-10-23 14:21

税局核定的申报表我不是截图发给你了吗

李小瑶老师 解答

2023-10-23 14:24

您好同学，这个问题我已经回答过了，按9个月的数据

活力的芝麻 追问

2023-10-23 14:37

可是备案的财务制度是“小企业会计准则”，在电子税局里面也不能修改财务制度，现在怎么办？

李小瑶老师 解答

2023-10-23 14:52

您好同学，您按9个月的数据填报就行了