是当时8月份整月收入是10万，税点是6个点，当时交增值税是按10*0.06来交的，现在做8月份的账，怎样计提增值税

晓雪 追问

2018-02-01 17:26

当时钱也是收的10万

邹老师 解答

2018-02-01 17:27

你好，10万是含税，而不是不含税是吗

晓雪 追问

2018-02-01 17:28

如果像老师这样做，那应收款6000谁给啊

晓雪 追问

2018-02-01 17:29

对啊，当时的人做错了

邹老师 解答

2018-02-01 17:30

你好，那就需要做调整分录的 
借；应交税费（销项税额）  主营业务收入  贷；应收账款

晓雪 追问

2018-02-01 17:31

到时当时已经按含税来交税了

晓雪 追问

2018-02-01 17:32

我知道调整，但是当时已经申报给税务部门了

邹老师 解答

2018-02-01 17:32

你好，你想要做更正申报，然后申请退税

晓雪 追问

2018-02-01 17:32

所以现在不怎么处理

邹老师 解答

2018-02-01 17:33

你想要做更正申报，然后申请退税

晓雪 追问

2018-02-01 18:01

不想更正要怎么处理

邹老师 解答

2018-02-01 19:30

你好，那只能是多申报收入，多缴税了

晓雪 追问

2018-02-01 20:20

具体凭证怎么做

邹老师 解答

2018-02-01 20:33

借；应收账款 10.6万   贷；主营业务收入 10万 应交税费-应交增值税（销项税额） 6000

晓雪 追问

2018-02-01 22:38

那到时应收款0.6万怎么处理

邹老师 解答

2018-02-02 09:14

你好，可以按坏账处理