17年没有计提年终奖，现在补计提的分录怎么做呢

突然 追问

2018-02-01 14:27

不用加做一笔借利润分配-未分配利润，贷记以前年度损益调整吗

邹老师 解答

2018-02-01 14:28

你好，需要的，需要把以前年度损益调整结转到利润分配-未分配利润的

突然 追问

2018-02-01 14:31

那我在补计提年终奖的时候，直接做2笔：1、借；以前年度损益调整等科目 贷；应付职工薪酬 2、借：利润分配-未分配利润，贷：以前年度损益调整

邹老师 解答

2018-02-01 14:32

你好，是的，完整过程是这样

突然 追问

2018-02-01 14:37

恩，还请教下，我去年没做计提、暂估费用的账务处理，我现在可以把17年的费用直接入在18年吗？还是需要通过以前年度损益调整科目呢

邹老师 解答

2018-02-01 14:42

你好，跨年的费用需要通过以前年度损益调整科目核算的

突然 追问

2018-02-01 15:17

好的

邹老师 解答

2018-02-01 15:18

祝你学习愉快，工作顺利！